财务部出纳岗位职责

一、现金与银行业务

1、现金及支付业务管理。严格执行企业现金管理和银行结算制度，坚持财务手续，严格审核，根据记账凭证报销内容收付现金、转账，对不符手续的凭证不付款；加强日常库存现金的管理和使用，提高资金使用效率，降低财务资金使用风险，加强对现金和银行资金的管控，实现职责分离、专人专岗。每日负责盘清库存现金，按规定程序保管现金，保证库存现金及有价证券安全，登记日记账，保证日清月结，定期向会计核对现金与账目，发现金额不符，做到及时汇报，及时处理。

2、银行结算管理。公司银行账户的开立、注销、审批手续及备案按公司资金管理办法要求执行。每月及时收取银行单据，避免未达账项的发生，每月编制银行存款余额调节表，逐笔查明未达账项的时间、事由和金额，当月及时解决，当月不能解决的应向财务负责人报告。规范使用支票，保管好各种空白支票、票据、印鉴，对于填写错误的支票，及时做“作废”处理，规范使用网银和密码器，按规定使用网银进行企业付款、购买理财，实时查账，保证公司资金的流动安全。负责接收各项银行到款进账凭证，并传递到有关的制单人员。

3、银行每日资金余额管理。每日下班前编制银行余额资金报表，及时了解与掌控各银行账户资金情况，对各子、分公司资金往来进行划拨，为领导资金决策提供依据。

4、发票和收据管理。及时收回公司各项收入，开出发票与收据，及时收回现金存入银行，避免坐支现金，及时提现。与各关联公司及时沟通，核对往来，做好交接和传递资料的工作，对往来款做好票据的开具、收发与对接，及时清账。

二、税务工作

1、申报纳税。每月按时抄报税，按时填制申报表办理纳税申报业务。每月15日前编制国税申报表（增值税）、地税申报表（城建税、教育附加、个人所得税、印花税等）；每季度末编制城镇土地使用税、残疾人保障金申报表，每季度初编制工会经费申报表；每半年进行房产税的编制与申报，每年6月份编制并进行所得税汇算清缴申报。在规定时间内按时交纳增值税和各种地方税费，负责登记职工工薪所得税台帐。

2、增值税发票的管理。根据最新的税收法律法规及政策的要求，对收到和开具的增值税专用发票，应及时更新和学习发票的最新开具规定、了解发票税率的变动，以进行查询和验证；及时于月底前认证抵扣进项税发票，与账上留底税额进行核对，做到收到发票能及时验证真伪，保证发票管理工作的及时性与准确性，按时纳税、合理避税。责对已使用的发票进行装订成册入档保管，并认真按照税务规定对填写错的发票，进行冲票或重开具正确的发票。及时学习新的税务知识，了解新的税务政策，以增强公司报税管理，降低公司税务风险。

3、配合完成税务部门安排的各种检查以及其他工作。

三、工资审核和发放

根据人力资源部提供的数据，对人工薪资进行审核，与银行相关部门联系，完成职工工资和其它应发放的经费发放工作。仔细核算员工保险，为每月支付社保中心员工保险做好准备；仔细核算个人所得税，为次月缴纳个税提供依据。

四、融资业务

1、完成银行授信工作，对银行给予的每一笔授信、融资进展情况编制台账，准确把握每一笔已批款的额度、利率、期限、抵押及担保情况，确保贷款的及时发放，满足公司的用款需求。

发放的每一笔贷款编制台账，详细反应贷款金额、利息和期限，提前做好本金和利息的偿付工作。

拓展公司自身融资资源，获得适合公司运作所需的各项融资资源，建立良好的沟通机。负责管理和维护公司与银行及非银行金融机构、投资基金等客户的公共关系，建立、维护支撑公司融资的统一平台。配合项目的运营，尽快落实项目资金的来去，保证资金的对冲顺利、对接顺利。

2、与晋金所进行沟通，按相应合同办理直接融资计划。

五、账务工作

每月使用财务账套，完成凭证的填制、记账、对账、结账及对相关业务进行账务处理，使用固定资产账套，按企业制度规定对固定资产进行账务处理。于每月末出具财务报表。每月末进行公司经营指标的编制和分析，根据公司的重组和分立情况及时更新财务数据和分析口径，及时为管理层提供公司经营情况和经营决策依据。

配合国信集团相关财务工作，提供各项财务报表和财务数据及资料。

六、档案管理及其他工作

由于档案资料种类繁多，故将各类资料分盒、分柜进行放置和整理，以前年度资料进行装订并放入档案室。合同按盒归类，与资产经营部做好收账催缴和合同续签的工作对接；税务资料包括申报表和纳税资料、开户涉税办理有关文件，合理规整，以备查阅；融资类合同包括贷款合同和理财融资类合同；现金日记账、银行余额调节表的留存；以及公司下达的通知和其他重要文件。